У сотрудника крупной фирмы есть зарплатная карта Сбера.
Авансы, зарплаты и премии выплачиваются четко по установленному графику и официально.
По мимо официальных отчислений от работодателя, человек проводит через карту личные деньги из различных
источников поступления. Суммы порой могут превышать официальные поступления от работодателя в разы.
Из вышеизложенного, есть ряд вопросов:
1. Может ли работодатель запросить/отследить движение средств по карте конкретного сотрудника?
2. Предоставляет ли банк данные сведения,
например, по запросу компетентных органов?
3. Отслеживает ли банк движение средств по карте при значительных оборотах и передает ли эти сведения, например, в налоговую?
1) Ни работодатель, никакое другое либо юридическое лицо не имеет законного права производить данные запросы, т.к. владельцем счета являетесь только Вы. Банковскую тайну еще никто не отменял? Работодатель имеет лишь право отследить зачисление денег в рамках з/п проекта своими силами, а запросить ?
точно нет?
2, 3) Информацию о движении денежных средств со счетов физических лиц банки не имеют право САМИ предоставлять. Только по запросу компетентных органов (прокуратура, суд) Но? запрос может сделать и налоговая, но только при наличии определенных причин. Налоговая, например, может
сделать запрос только тогда, когда физ.лицо сдало декларацию, а налоговую что то в этой декларации не устроило, например, они подозревают о недостоверных сведениях, поданных физ. лицом. Тогда они назначают проверку, в рамках этой проверки направляют запрос в банк и банк обязан им предоставить
выписку о движении денежных средств по счетам этого физ. лица.
Запрос может направить пристав, прокурор, ОБЭП, и банк обязан им предоставить такую выписку... но тоже только при наличии Постановления о какой-то проверке или заведении уголовного дела, например...
Банк также обязан выдать
такую выписку при наличии запроса суда.
Это по состоянию на текущий момент, но возможны и изменения: http://www.rg.ru/2012/08/21/tayna.html - для размышления... Выводы, соответственно
Но? запрос может сделать и налоговая, но только при наличии определенных причин. Налоговая, например, может
сделать запрос только тогда, когда физ.лицо сдало декларацию, а налоговую что то в этой декларации не устроило, например, они
подозревают о недостоверных сведениях, поданных физ. лицом. Тогда они назначают проверку, в рамках этой проверки направляют запрос в банк и банк обязан им предоставить
выписку о движении денежных средств по счетам этого физ. лица.
Почему-то мне очень кажется, что налоговая не
может просто так сделать запрос об операциях по счетам физиков, для этого ей нужно решение суда. А к счетам юриков и ИПшников может.
Бесспорно. По ФЛ - только по решению суда или с санкции прокуратуры
(ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".) ---> Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются
кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией руководителям (должностным
лицам) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации, Председателю Центрального банка Российской Федерации и высшим должностным лицам субъектов Российской Федерации (руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов
Российской Федерации) при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом Российской Федерации, в случае проверки в соответствии с Федеральным законом "О противодействии коррупции" сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера:
(в ред.
Федерального закона от 03.12.2012 N 231-ФЗ)
по ЮЛ и ИП - по запросу в рамках проводимой проверки ----> Согласно пункту 2 статьи 86 НK РФ банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на
счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), а также справки об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.
Внимание! сейчас Вы не авторизованы и не можете подавать сообщения как зарегистрированный пользователь.
Чтобы авторизоваться, нажмите на эту ссылку (после авторизации вы вернетесь на
эту же страницу)
